Audit the Auditors

Проект Закону про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність чи стане реальністю? Майже з початку року обговорюється профільний для аудиторів проект Закону України “Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність”- № 6016. Він розроблений з метою приведення норм національного законодавства у сфері аудиторської діяльності у відповідність до законодавства Європейського Союзу, зокрема до положень Директиви 2006/43 […]

Financial monitoring: Who is Who

ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ: ХТО Є ХТО або як пройти процедуру розкриття кінцевих бенефіціарів на запит банку успішно Чинним законодавством України на банки покладено здійснення функції первинного фінансового моніторингу, що нерозривно пов’язана із застосуванням банками механізмів ідентифікації, верифікації та поглибленої перевірки своїх клієнтів. Серед іншого зокрема передбачена процедура розкриття кінцевих бенефіціарних власників юридичної особи як обов’язкова умова […]

Deposit banned

Депозит під забороною У своєму коментарі для FinMaidan партнер ЮК ЛЕКСЕЛ Роман Хрустенко критично поставився до ініціатив НБУ щодо заборони дострокового зняття депозитів, зазначивши, що існуюча свобода договору між банком і вкладником є оптимальною. (http://finmaidan.com/blog/analytics/1008.html)